本次公开发行的基本情况
　　１、股票种类：本次发行的股票为境内上市人民币普通股（Ａ股），每股面值１．００元。
　　２、发行数量：本次发行数量为６，３４０万股，其中网下发行数量为１，２６８万股，占本次发行总量的２０％；网上发行数量为５，０７２万股，占本次发行总量的８０％。
　　３、发行价格：通过初步询价确定本次发行价格为１７．９７元／股，此价格对应的市盈率为：
　　（１）３５．２４倍（每股收益按照２００９年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算）；
　　（２）２６．４３倍（每股收益按照２００９年度经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行前总股本计算）。
　　４、本次发行的重要日期安排

　　注：１、Ｔ日为发行申购日。
　　２、如因深交所网下发行电子平台系统故障或其他非可控因素导致股票配售对象无法正常使用其网下发行电子平台进行初步询价或网下申购工作，请股票配售对象及时与主承销商联系。
　　３、上述日期为工作日。如遇重大突发事件影响发行，保荐机构（主承销商）将及时通知并公告，修改发行日程。

◎申购数量和申购次数的规定
　　（１）本次网上发行，参加申购的单一证券账户的委托申购数量不少于５００股，超过５００股的必须是５００股的整数倍。申购上限不得超过５０，０００股，对于申购数量超过申购上限的新股申购委托，深交所交易系统将该委托视为无效委托予以自动撤销，不予确认。
　　（２）投资者参与网上公开xxxx的申购，只能使用一个证券账户。每只新股发行，每一证券账户只能申购一次。新股申购委托一经深交所交易系统确认，不得撤销。证券账户注册资料中"账户持有人名称"相同且"有效身份证明文件号码"相同的多个证券账户（以２０１０年３月８日账户注册资料为准）参与本次网上发行申购的，以深交所交易系统确认的该投资者的{dy}笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。
　　（３）投资者必须遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定，并自行承担相应的法律责任。

◎伟星新材(002372)IPO募集资金用途将用于的项目

◎发行人历史沿革、改制重组：

　　（一）公司发起人与设立方式
　　2007年12月 10日公司全体股东伟星集团、慧星发展、章卡鹏、张三云、谢瑾琨、徐有智共同决议作为发起人，以公司截至 2007年10月31日经审计的净资产 198,321,712.40 元，按照 1.0438：1的比例折合190,000,000股（每股面值1元），整体变更设立股份有限公司。上述变更业经天健所浙天会验[2007]第138号《验资报告》验证，并于2007年12月20日在浙江省工商行政管理局进行变更登记，取得注册号为331082000006575的企业法人营业执照，注册资本为19,000万元。
　　有关上述发起人情况详见本节"发起人、主要股东及实际控制人的基本情况"。
　　（二）发行人的历史沿革
　　公司前身临海建材，系由伟星集团前身浙江伟星集团有限公司和塑材科技前身临海市伟星工艺品厂于 1999年10月 12日共同出资组建。公司成立后，先后于2001年6月和2004年6月进行两次增资；2007年10月和2007年12月进行两次股权转让；2007年12月20日整体变更设立股份有限公司。具体情况如下：
　　1、1999年10月12日临海建材成立
　　1999年9月 28日，经临海市民政局临民企字[1999]106号《关于同意开办临海市伟星新型建材有限公司的批复》同意，浙江伟星集团有限公司与临海市伟星工艺品厂共同设立临海建材。1999年9月29日，台州中天会计师事务所有限公司以中天验字[1999]29号《验资报告》确认，截至 1999年9月29日止，临海建材已收到其股东投入的资本 800 万元，出资方式均为货币资金出资。1999年
10月 12日，临海建材经临海市工商行政管理局核准注册成立，营业执照号
3310821006636，注册资本为 800 万元，法定代表人为金红阳，经营范围为塑料管道系列制造、加工，塑料管道系列、新型建筑材料及原辅辅料批发、零售。
　　临海建材成立时股权情况如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元
　　　　　　　　　　　　　　 股权转让前　　　　出资变动　　　股权转让后　　　　股权转让后
序号　　　股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　 出资额　　　　　　金额　　　　　出资金额　　　出资比例（%）
　 1　　 伟星集团　　　　　　　　　　 5,742　　　　-2,726　　　　　　3,016　　　　　　 52.00
　2　　　慧星发展　　　　　　　　　　　　 0　　　　 1,856　　　　　　1,856　　　　　　 32.00
　 3　　章卡鹏　　　　　　　　　　　　　　0　　　　　 435　　　　　　　435　　　　　　　7.50
　4　　　张三云　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　 290　　　　　　　290　　　　　　　5.00
　 5　　谢瑾琨　　　　　　　　　　　　　　0　　　　　 145　　　　　　　145　　　　　　　2.50
　 6　　徐有智　　　　　　　　　　　　　 58　　　　　　 -　　　　　　　 58　　　　　　　1.00
　　　　　合计　　　　　　　　　　　　5,800　　　　　　 -　　　　　　5,800　　　　　　　 100
　　注：浙江伟星集团有限公司于 1999年12月21日更名为伟星集团有限公司，临海市伟星工艺品厂于2000年3月 10日更名为临海市伟星工艺品有限公司。
　　2、2001年6月19日临海建材增资到2,800 万元
　　2001年6月 1日，临海建材召开股东会，通过下述决议：因生产经营发展的需要，一致同意临海建材的注册资金增加至2,800 万元，股东双方投资比例不变。2001年6月8日，临海中衡会计师事务所有限公司出具临中衡验字[2001]182
号《验资报告》审验确认，截至 2001年6月4日，公司增加注册资本2,000 万元，变更后的实收资本总额为 2,800 万元，其中伟星集团缴纳出资 1,800 万元，
临海市伟星工艺品有限公司缴纳出资 200 万元，出资方式均为货币资金出资。
2001年6月 19日，本次增资经临海市工商行政管理局核准变更登记。
　　临海建材本次增资2,000 万元由股东伟星集团和临海市伟星工艺品有限公司
按原出资比例现金增资,资金来源均为股东自有资金。
　　本次增资后公司股权结构如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　　　　　　　　出资额　　　　 出资额转让　　　　每股
股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　转让金额　　　　　受让方
　　　　　　　　 转让金额　　　　比例（%）　　　 转让价格
　　　　　　　　　　18,560,000　　　　　32.00　　　　约3.42　　　63,462,947.97　　慧星发展
　　　　　　　　　　 4,350,000　　　　　 7.50　　　　约3.42　　　 14,874,128.43　　章卡鹏伟星集团
　　　　　　　　　　 2,900,000　　　　　 5.00　　　　约3.42　　　　9,916,085.62　　张三云
　　　　　　　　　　 1,450,000　　　　　 2.50　　　　约3.42　　　　4,958,042.81　　谢瑾琨
　 合计　　　　　　 27,260,000　　　　　47.00　　　　　　 -　　　 93,211,204.83　　　 -
　　3、2004年6月21日临海建材增资到5,800 万元
　　2004年6月 10日，临海建材召开股东会，通过如下决议：因经营业务拓展需要，股东按原出资比例增加投资 3,000 万元，注册资本由原来的 2,800 万元增加到 5,800 万元。其中2003年度分配股东的利润转增2,500 万元，现金增资 500
万元。2004年6月16日，台州中天会计师事务所有限公司出具中天会验[2004]141
号《验资报告》审验确认，截至2004年6月 14日，公司已收到伟星集团、临海市伟星工艺品有限公司缴纳的新增注册资本3,000 万元整，其中货币出资 500 万元，未分配利润转增2,500 万元。2004年6月21日，本次增资经临海市工商行政管理局核准变更登记。
　　临海建材本次增资3,000 万元由股东伟星集团和临海市伟星工艺品有限公司按原出资比例进行未分配利润转增和现金增资,资金来源均为股东自有资金。
　　本次增资后公司股权结构如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元
　　　　　　　　　 股权转让前　　　　　出资变动　　　　股权转让后　　　　股权转让后
　股东名称
　　　　　　　　　　 出资额　　　　　　　金额　　　　　 出资金额　　　 出资比例（%）
伟星集团　　　　　　　　　　5,220　　　　　　　522　　　　　　 5,742　　　　　　　　 99
徐有智　　　　　　　　　　　　　0　　　　　　　　58　　　　　　　 58　　　　　　　　　 1
塑材科技　　　　　　　　　　　580　　　　　　　-580　　　　　　　　-　　　　　　　　　 -
　　 合计　　　　　　　　　 5,800　　　　　　　　 -　　　　　　5,800　　　　　　　　100
注：临海市伟星工艺品有限公司于2005年1月27日更名为浙江伟星塑材科技有限公司
　　4、2007年10月16日股东股权转让
　　2007年10月 16日，临海建材召开股东会，通过如下决定：同意原股东塑材科技将其所持有的临海建材出资（股权）580 万元按出资金额作价全额转让给伟星集团和徐有智。2007年10月 16日，塑材科技与受让方伟星集团、徐有智签订《出资（股权）转让协议》。塑材科技将其持有的临海建材9%的股权转让给伟星集团，转让价格为 1 元/股，转让金额为 522 万元；将其持有的公司 1%的股权转让给徐有智，转让价格为 1 元/股，转让金额为 58 万元。本次股权转让于2007
年10月22日经临海市工商行政管理局核准变更登记。
　　上述股权转让的定价依据为塑材科技在临海建材对应的注册资本。
　　本次股权转让前后公司股东出资情况如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元
　　　　　　　　　　增资前　　　　　 增资　　　　　　 增资　　　　变更后　　　　出资
　　股东名称
　　　　　　　　　　出资额　　　　 出资方式　　　　　 金额　　　　出资额　　　比例（%）
　　　　　　　　　　　　　　　未分配利润转增和
伟星集团　　　　　　　 2,520　　　　　　　　　　　　　　2,700　　　　 5,220　　　　　90
　　　　　　　　　　　　　　　货币资金
临海市伟星工艺　　　　　　　　未分配利润转增和
　　　　　　　　　　　　280　　　　　　　　　　　　　　　 300　　　　　 580　　　　　10
品有限公司　　　　　　　　　　货币资金
　　　合计　　　　　　 2,800　　　　　　　　　　　　　　 3,000　　　　5,800　　　　 100
　　5、2007年12月4日股东股权转让
　　2007年12月 4日，临海建材召开临时股东会，同意以临海建材截至2007
年10月31日经审计的净资产为作价依据，由伟星集团将其持有的临海建材47%的股权分别转让给慧星发展（占注册资本的32%）、章卡鹏（占注册资本的7.5%）、张三云（占注册资本的 5%）和谢瑾琨（占注册资本的2.5% ）。股东徐有智同意放弃对伟星集团上述转让股权的优先受让权。
　　上述股权转让的定价依据为经天健所审计后临海建材2007年10月31日合并报表的每股净资产额。
　　本次股权转让具体情况如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元
　　　　　　　　　　　　增资前　　　　　增资　　　　　增资　　　　 变更后　　　　 出资
　　 股东名称
　　　　　　　　　　　　出资额　　　　出资方式　　　　金额　　　　 出资额　　　比例（%）
伟星集团　　　　　　　　　　 720　 货币资金　　　　　　 1,800　　　　　 2,520　　　　　90
临海市伟星工艺品
　　　　　　　　　　　　　　　80　 货币资金　　　　　　　 200　　　　　　280　　　　　 10
有限公司
合计　　　　　　　　　　　　 800　　　　　　　　　　　　2,000　　　　　 2,800　　　　 100
　　2007年12月4日，伟星集团分别与慧星发展、章卡鹏、张三云和谢瑾琨签署《股权转让协议》。同日，本次股权转让经临海市工商行政管理局核准变更登记。
　　本次股权转让前后的公司股权情况如下：
　　单位：万元
股权转让前 出资变动股权转让后股权转让后
　　序号股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元
　　　　股东名称　　　　　　　　 出资方式　　　　　　 出资金额　　　　 出资比例（%）
浙江伟星集团有限公司　　　　货币资金　　　　　　　　　　　　　　720　　　　　　　　　 90
临海市伟星工艺品厂　　　　　货币资金　　　　　　　　　　　　　　 80　　　　　　　　　 10
　　　　　 合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 800　　　　　　　　　100
　　6、2007年12月20日整体变更设立股份公司
☆ 2007年12月 10日，临海建材召开临时股东会，决议全体股东作为发起人，以公司截至2007年10月 31日经天健所审计的全部净资产198,321,712.40 元为基础，以各股东对临海建材的股权比例界定相应的净资产份额，按 1.0438:1 比例折合为各股东对股份公司的出资，共计折合 190,000,000股作为股份公司的股份，折股溢价 8,321,712.40 元转为股份公司的资本公积。2007年12月 10日，临海建材全体股东伟星集团、慧星发展、章卡鹏、张三云、谢瑾琨、徐有智作为股份公司发起人签署《浙江伟星新型建材股份有限公司发起人协议》。
　　2007年12月 14日，天健所出具浙天会验[2007]第138号《验资报告》，确认截至 2007年12月 13日，伟星新材（筹）已收到全体股东所拥有的临海建材截至2007年10月31日经审计的净资产198,321,712.40 元，按照公司折股方案，以全部净资产按照 1.0438：1 折合股份 190,000,000股，每股面值 1 元，折股溢价 8,321,712.40 元作为伟星新材（筹）的资本公积。
　　2007年12月 16日，公司召开创立大会暨2007年{dy}次股东大会。2007年
12月20日，浙江省工商行政管理局核准了股份公司的设立，并颁发了注册号为
331082000006575的《企业法人营业执照》。
　　（三）发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务
　　发行人为整体变更设立的股份有限公司，整体承继了临海建材及其全资子公司的全部资产与业务。发行人变更设立时拥有的资产全部为塑料管道生产销售所需的资产。发行人变更设立时实际从事的主要业务为PPR 系列管材管件、PE 系列管材管件、HDPE 双壁波纹管和PB 管材管件等各种塑料管道的制造、加工与销售。
　　（四）在设立发行人前后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务
　　公司的主要发起人为伟星集团。在改制设立本公司之前，伟星集团的主要资产为持有服装辅料、新型建材、房地产、水电开发与投资四个产业公司的股权，其主要从事的业务为投资控股管理，其下属产业公司主要从事服饰辅料、塑料管道的生产与经营、房地产、水电开发与投资等业务；在改制设立发行人后，主要发起人伟星集团仍从事投资控股管理，主要业务没有变化。主要资产中除将原持有的部分建材公司的股权转让给本公司外，没有变化。
　　有关内容详见本节"发起人、主要股东及实际控制人的基本情况"。
　　（五）发行人改制前后的业务流程及原企业和发行人业务流程之间的联系
　　发行人由临海建材整体变更设立，现有业务体系是临海建材的自然延续，因此变更设立前后业务流程保持一致。
　　（六）发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况
　　整体变更设立股份公司前，在国内采购和销售方面，临海建材通过伟星集团及其控制的临海宏胜采购部分原辅材料，并通过伟星集团控制的临海联星等销售公司进行绝大部分产品的销售；在进出口业务方面，由于临海建材没有自营进出口权，因此进口设备、原材料以及出口产品均通过伟星集团及其控制的公司进行。
　　为规范运作、避免同业竞争和减少关联交易，发行人在变更设立股份公司前通过收购伟星集团控制下的2家生产型公司、11家销售型公司和1家采购型公司逐步完善了自己的采购和销售流程，建立了独立的采购、销售系统。2008年3月，公司具备了从事进出口贸易的条件。
　　截至本招股意向书签署日，除日常经营中必要的往来交易外，发行人与伟星集团无其他业务联系。因此，伟星集团对公司生产经营的独立性没有实质影响，发行人已经建立了独立、完整的产供销体系。
　　上述关联关系及其演变情况详见本节"五、发行人设立前的重大资产重组"。
　　（七）发起人出资资产的产权变更手续办理情况
　　发行人由临海建材依法整体变更设立，承继了临海建材所有的资产、负债及权益，并办理了相关房产、土地使用权、专利和商标等主要资产的产权更名手续，同时完成了全部子公司股东名称工商登记变更手续。
　　（八）发行人独立运行情况
　　发行人按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业独立，公司具备完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力。
　　1、资产完整
　　发行人资产独立完整。发行人由临海建材的全体股东作为发起人，以临海建材截至2007年10月31日经审计的净资产为基础，按1.0438：1的折股比例折合为股份整体变更设立，变更前未进行任何业务和资产的剥离。在整体变更后，公司依法办理了相关资产和产权的变更登记手续，拥有与生产经营有关的全部生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的厂房、机器设备、土地使用权、特许经营权，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立。
　　2、人员独立
　　发行人的人员独立。发行人董事、监事及高级管理人员的选举和任免符合《公司法》、《公司章程》的规定程序，不存在股东超越公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情况；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
　　3、财务独立
　　发行人的财务具备独立性。发行人设有独立的财务部，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，并能够独立进行财务决策；制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；发行人独立在银行开户，实现了独立运营资金，不与控股股东、关联企业、其他任何单位或个人共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报，履行纳税义务。
　　4、机构独立
　　发行人的机构具备独立性。发行人设有股东大会、董事会、监事会以及各级管理部门，独立行使经营管理职权；发行人建立了较为完善的组织机构，拥有完整的采购、生产、销售系统和配套部门；发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。自发行人设立以来，未发生股东干预公司正常生产经营活动的情况。
　　5、业务独立
　　发行人的业务具备独立性。发行人主要从事PPR 系列管材管件、PE 系列管材管件、HDPE 双壁波纹管和PB 管材管件等各种塑料管道的制造、加工与销售，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

◎发行人主营业务情况：
　　公司成立以来，专业从事高质量、高附加值新型塑料管道的研发、生产和销售。主要产品为PPR 系列管材及管件、PE 系列管材及管件、HDPE 双壁波纹管 和PB 管材及管件等。
　　公司生产的 PPR 系列管道产品凭借优异的性能成为国内建筑内给水管道的主要供应商，在华东、东北、华北等区域已形成强势品牌效应，公司与万科房产、阳光 100、天鸿宝业、业之峰装饰等建立了良好的合作关系。公司生产的PE 给水管是饮用水工程"输送健康"的理想管道，已成为华东地区市政给水及农村饮用水管网建设的{sx}品牌之一。PE 管系列产品在地源热泵、同层/虹吸排水、地板采暖等领域具有较高的知名度和市场占有率，经过严格竞标成功应用于鸟巢、水立方、奥运森林公园、奥运村运动员宿舍等奥运重点工程。公司是国内少数几家可以生产直径到 1200mm HDPE 大口径双壁波纹管的企业，直径在500-1200mm范围的HDPE 双壁波纹管在华东地区具有较高的市场占有率。
　　经过多年发展，公司目前已成为国内塑料管道行业产品系列化、生产规模化、经营品牌化的实力企业之一，2008 年公司生产的PPR 管、PE 管和HDPE 双壁波纹管产品产量分别为 1.52 万吨、1.53 万吨和 0.50 万吨，是上述产品的国内主要
生产厂商之一，市场占有率国内排名前列，2008 年市场占有率分别为 5.85%、
3.06%和 3.13%。2009 年公司生产的PPR 管、PE 管和HDPE 双壁波纹管产品产量分别为 1.61 万吨、2.09 万吨和0.61 万吨。
　　公司在行业内成功打造了"品质上乘、服务优质、信誉卓著"的"伟星"品牌形象。公司先后荣获"中国xx产品"、"xxxx商标"等荣誉称号。

◎股东研究：
伟星新材(002372)主要股东

◎伟星新材(002372)最近三年财务指标：