不断深入的专项治理让农村金融机构一批案件浮出水面。知情人士透露，山西省农村信用联社(下称“山西联社”)一度通过委托xx的形式动用60亿资金打新股。庆幸的是，在该案件暴露前，尚未造成损失。

这并非个案。去年11月，银监会在农村银行机构开展了“案件回头看深度排查”，暴露出一大批案件，1000万元以上的大案就多达数十件。尽管如此，有监管部门人士仍认为，“1000万元的案件查处并未见底，个别省市还很严重。”

在此背景下，银监会启动了“防控治理活动”安排，以构建治理长效机制。

此外，银监会已开始构筑更为严密的农村银行机构风险防火墙。上述知情人士介绍，银监会将下发《农村信用社风险管理与控制指引》(下称“指引”)，并要求农村银行机构参照执行，以建立“全面风险管理体系。”

资金违规使用

上述人士介绍，山西联社动用了60亿元下属信用社资金打新股，所幸没有造成损失，得以全身而退。3月30日，山西联社办公室一人士表示并不清楚此事。山西银监局对此没有发表看法。

在案件发生后，银监会表示了关注，银监会相关领导希望当地政府能调整信用社领导班子，让更合适的人担任。

某农商行人士认为，省联社的管理体制决定了类似资金违规使用的可能。目前，省联社的主要收入来源有两块，一是收取管理费用，二是资金营运收益。不过，省联社收取的管理费一般难以弥补支出。

以贵州省联社为例，2008年旗下各信用社实现59.19亿元的收入，按照千分之五的比率提取管理费用2125万元，此外，还有管理费用利息收入100万元，其他收入23万元，合计2248万元。不过，贵州省联社的各项支出达到5110万元，其中联社本部费用开支4645万元，向办事处划拨费用431万元。

贵州联社的情况并非偶然。管理费存在缺口的情况在相当部分省市信用联社存在，上述农商行人士认为，正是费用收支缺口使得省联社有违规使用资金的冲动。

然而，挪用资金打新股只是违规的一个形式。

山西银监局3月3日公布称，在对全省农村信用社系统大量假冒名xx进行清理工作中，发现借冒名xx2.72万笔，涉及金额10亿元。这一般是信用社员工冒用农民的姓名骗取信用社的资金。

从2008年11月开始，银监会开始了“案件回头看深度排查”专项治理活动。上述知情人士称，“特别是在2008年{zh}两个月开展的案件回头看风险深度排查中，又排查出了大量案件和风险隐患。部分省区大案、要案仍然屡屡发生，山西、内蒙古、山东、河南、上海、河北、辽宁等省发生了1000万元的案件。”其中1000万元以上案件约达40件。