保险主要分为船舶，火险，人寿及意外等类型，其中船舶及货运保险历史最悠久。一般情况下，若需要银行提供出口融资，出口商就必须购买货运保险。因此，当大家听到出口保险时，首先联想到的自然是货运保险。 保障损失事故截然不同 信用保险和货运保险所承保的权益是xx不同，前者是债务或流动资产;后者是货品，产品或商品。债务指买家欠卖家的货品xx价值。当出口商售卖货品予海外买家时，最有保障的付款方法当然是预先收取货款。不过，在现实生活中，出口商通常在买家提货后才可收到货款。如果买家拒付货款，出口商就会损失他的应收账项，因此买家欠出口商的债务就成为可投保权益，这正是信用保险保障的范围。 出口商售卖货品予海外买家，就要以船只，飞机或其他运输工具运送货品。若在运送途中，货品彻底损毁或出口商失去货品的使用权(例如黄金沉于深海之中)，就会出现全损的情况。在这情况下，可投保权益在于商品，有关损失可由货运保险承担。 两类保险所保障的损失事故也截然不同。像搁浅，相撞，雷击，沉没及火警等重大海上事故所造成的货品局部损坏或丧失，可由平安险保单(FreefromParticularAverag 信用保险则承保买家未能支付货款所造成的损失，风险可分为两大类:买家风险及国家风险。顾名思义，买家风险指因买家的行动而引致的风险。这些行动包括申请破产，拒付款及背约等。 对方不提货即构成背约 对于买家宣布破产，申请清盘或申请破产保护令，出口商应该不会感到陌生，因为在过去数年，即使是着名的公司(包括大型的上市公司)也会宣告破产。拒付货款通常在买家到付款期限仍未缴付货款的情况下出现。当出口商运送货品予买家，对方拒绝提货，就构成背约的情况。 国家风险包括汇款延误，入口禁制，入口证被取消，延迟偿还外债，以及发生战争，动乱及天灾。这些风险归入国家风险的类别，因为它们跟买家无关，由该国政府的行动导致，虽然天灾的性质有点不同。 汇款延误指买家本身具有付款能力，不过由于该国欠缺外汇，买家无法把外汇汇出国家之外，因而要排队等候外汇。这种情况在有外汇管制的国家经常出现。 有时政府的规例转变，可能会导致一个国家突然禁制某种货品入口，原因可能是为了保护该国本身的工业，又或是由于相关的两国发生纠纷。跟入口禁制一样，已发出的入口证遭取消，同样是信用保险的保障范围。 延迟偿还外债通常出现于两国发生纠纷之时，双方□结对方的资产，禁止对方把资产汇出自已国家之外。举例而言，在多年前发生波斯湾战争时，所有伊拉克买家以美元支付的款项便遭□结。 熟悉船舶和货运保险的人，或许会对信用保险所保障因战争,动乱及天灾导致的损失感到混淆。单从条文的字句看来，似乎货运及信用保险同样保障这种事故。导致损失的原因无疑一样，不过损失的权益却不同。说回上文所提及的受保权益，如发生战争，动乱天灾，货运保险是保障货品部份或全部损坏;信用保险则承保买家偿还债务的能力。因此，如果由于战争,动乱或天灾,买家失踪或潜逃，以致无法偿还债务，信用保险就会承担有关的损失。一个近期的例子是导致不少人死亡的大阪大地震，在地震之后有少买家失踪，虽然出口商付运的货品安然抵达日本，却没有人为货品付款。不过，如果货品受到由地震引致海啸损毁，就应通过货运保单索偿。上述的例子可以显示，虽然两种保险有关损失事故的字眼非常接近，两者的保障是截然不同。 行为因素不同天灾意外 由货运及信用保险所保障的损失事故，可以发现一个大体的分野，货运保险所承保的损失倾向于天灾及意外方面;信用保险所承保的则较倾向于行为因素方面。 所以，若货品在运送途中获得适当处理，出现部分或全部损失的可能性便会很小，信誉良好的运输公司和适当的包装均有助减低损失的可能。过往，海运的风险很高。不过，现在由于通讯设备及运输工具已改良，风险已大为降低。货品在运送途中的实质损失，已不是出口商主要关注的地方。风险管理比以前容易，索偿也不再是货运中的常见现象。因此，货运保险公司现在均征收较低的保费率。 信用保险承保出口商在放账给予海外买家时引发的坏账。保险公司须评估买家偿还货款的能力。由于涉及行为方面的风险，一般难以准确地评估。影响买家付款能力的因素颇多，并且不断转变。举例来说，买家的市场，高层管理及主要股东出现变动，或税率，利率上升影响消费意欲，这些都是保险公司要列入考虑的因素，国家风险评估更要对个别国家的政府及经济前景进行不少分析，整个评估过程相当复杂。 保费必须出口商能负担 在信用保险方面，需要承担损失的可能性相对较高，不过如果要出口商受惠，保费必须出口商所能负担，故出口保险并不是一门具吸引力的生意，这也说明私营保险公司不甚愿意提供这种保障的部份原因。在出口导向的国家，大部份信用保险公司都获得本身政府某种形式的支持。 由于出口信用保险及货运保险都与出口有关，难怪不少人对两者感到混淆。不过，两者虽大有分别，但也有相同之处，至少像{zg}诚信，可投保权益及公平分担等的基本保险原质都适用于所有保险范畴。 |
